La procedura del bilancio conduce i dati contabili di origine attraverso associazione, verifica, documentazione, creazione del rapporto e finalizzazione. Alcune fasi facoltative dipendono dalle funzioni attivate per la tua organizzazione.

Importa

Carica i dati contabili correnti e comparativi da un sistema collegato o da file. Conferma il periodo contabile prima dell’importazione. Consulta Importare i dati finanziari.

Verifica

Quando è attivata, Verifica mostra i conti estratti, la valuta e i valori del periodo corrente e di quello precedente. Prima di eseguire l’associazione, verifica che l’insieme dei conti e i totali corrispondano ai dati di origine.

Questa fase può essere nascosta per le organizzazioni che non utilizzano la funzione.

Piano dei conti

Associa ogni conto di origine alla posizione appropriata del piano dei conti svizzero PMI. Risolvi i conti non associati o ambigui e verifica il segno e la classificazione dei saldi rilevanti.

La presenza di numeri di conto di origine duplicati impedisce alla procedura di proseguire. Correggi i dati di origine o i conti duplicati prima di continuare.

Controllo

Verifica gli importi del bilancio e i valori comparativi. Usa gli strumenti per la significatività e i commenti per documentare la valutazione e approfondire movimenti o classificazioni inattesi.

L’associazione determina la presentazione, ma non dimostra che la contabilità generale sia completa o corretta. Riconcilia i valori con i documenti contabili approvati.

Checklist

Completa i controlli di chiusura applicabili e registra la conclusione per ogni voce. Se necessario, allega i documenti di origine e altri elementi probativi dall’area di lavoro del cliente.

Il completamento delle checklist deve riflettere il lavoro effettivamente svolto. Risolvi le questioni aperte prima della finalizzazione oppure documenta la conclusione approvata.

Riunione di chiusura

Rivedi presentazione, dati finanziari e commenti delle sezioni con il team. Usa il Sommario inferiore per cercare e navigare. Verifica stime e spiegazioni prima di condividere. Preparare la presentazione non documenta una riunione avvenuta né approva una distribuzione.

Rapporto

Genera il rapporto del bilancio. A seconda della procedura configurata, usa Design, Modello e Editor per controllare e verificare il risultato. Se necessario per la verifica, esporta copie in formato PDF o Word.

Dopo modifiche rilevanti ai dati o alle informazioni integrative, rigenera il rapporto e controlla il documento completo, non soltanto la sezione modificata.

Finalizza

Prepara il pacchetto di conformità, crea una bozza e verificala prima di selezionare Finalizza il prospetto. La finalizzazione blocca il bilancio e ne impedisce la modifica. Il percorso sperimentale solo conto annuale omette questa fase.

Prima di completare questa fase, leggi Finalizzare un bilancio e creare il pacchetto di conformità.