Im Arbeitsablauf der Jahresrechnung werden Buchhaltungsquelldaten durch Zuordnung, Prüfung, Dokumentation, Berichterstellung und Finalisierung geführt. Einige optionale Schritte hängen von den für deine Organisation aktivierten Funktionen ab.

Importieren

Lade aktuelle Buchhaltungs- und Vergleichsdaten aus einem verknüpften System oder aus Dateien. Bestätige die Berichtsperiode vor dem Import. Siehe Finanzdaten importieren.

Validierung

Wenn Validierung aktiviert ist, zeigt der Schritt die extrahierten Konten, die Währung und die Werte der aktuellen Periode und der Vorperiode an. Prüfe vor der Zuordnung, ob der Kontenumfang und die Summen mit den Quelldaten übereinstimmen.

Dieser Schritt kann bei Organisationen ausgeblendet sein, die die Funktion nicht verwenden.

Kontenplan

Ordne jedes Quellkonto der passenden Position im Schweizer KMU-Kontenrahmen zu. Kläre nicht zugeordnete oder mehrdeutige Konten und prüfe Vorzeichen und Klassifikation wesentlicher Salden.

Doppelte Quellkontonummern verhindern, dass der Arbeitsablauf fortgesetzt wird. Korrigiere die Quelldaten oder die doppelten Konten, bevor du fortfährst.

Überprüfung

Prüfe die Beträge der Jahresrechnung und die Vergleichswerte. Dokumentiere die Beurteilung mit den Werkzeugen für Wesentlichkeit und Kommentare und kläre unerwartete Bewegungen oder Klassifikationen.

Die Zuordnung bestimmt die Darstellung, belegt aber nicht, dass das Hauptbuch vollständig oder korrekt ist. Stimme die Zahlen mit den genehmigten Buchhaltungsunterlagen ab.

Checklisten

Führe die anwendbaren Abschlussprüfungen durch und dokumentiere die Schlussfolgerung für jeden Punkt. Hänge bei Bedarf Quelldokumente und andere Nachweise aus dem Mandantenarbeitsbereich an.

Der Abschlussstatus einer Checkliste muss die tatsächlich ausgeführten Arbeiten widerspiegeln. Kläre offene Punkte vor der Finalisierung oder dokumentiere die genehmigte Schlussfolgerung.

Abschlussbesprechung

Prüfe Abschlusspräsentation, finanzielle Eckdaten und Abschnittskommentare mit dem Team. Suche Abschnitte über das Inhaltsverzeichnis unten. Prüfe Schätzungen und Erläuterungen vor der Weitergabe. Die Präsentation dokumentiert noch keine tatsächliche Besprechung und genehmigt keine Ausschüttung.

Bericht

Erstelle den Bericht zur Jahresrechnung. Je nach konfiguriertem Arbeitsablauf kannst du die Ausgabe mit Design, Vorlage und Editor steuern und prüfen. Exportiere bei Bedarf PDF- oder Word-Kopien für die Prüfung.

Erstelle den Bericht nach relevanten Daten- oder Offenlegungsänderungen erneut und prüfe danach das vollständige Dokument, nicht nur den geänderten Abschnitt.

Abschliessen

Stelle das Compliance-Paket zusammen, erstelle einen Entwurf und prüfe ihn, bevor du Abschluss finalisieren wählst. Die Finalisierung sperrt die Jahresrechnung gegen weitere Bearbeitung. Der experimentelle Ablauf nur Jahresrechnung lässt diesen Schritt aus.

Lies Jahresrechnung finalisieren und Compliance-Paket erstellen, bevor du diesen Schritt abschliesst.